История возникновения взаимного страхования

ПЫЛОВ Константин Иванович, Председатель Совета НАВС, к.ю.н., доцент, 2009г.

Изучая вопросы национального взаимного страхового дела, я обнаружил следующие замечательные слова, напечатанные в юбилейном сборнике Московского городского общества взаимного от огня страхования: «… Страхование играет огромную роль в жизни человека. Сопровождая его от колыбели до могилы, оно постоянно является для него залогом благоденствия, обеспечивает ему успех в делах, позволяет осуществлять наиболее смелые начинания и планы и таким образом непрестанно содействует прогрессу и культуре». [1]

Взаимное страхование. Это понятие вновь появилось в российском законодательстве в 1993 году со вступлением в силу Закона РФ 27 ноября 1992 г. № 4015-I «О страховании».

Взаимное страхование является одной из форм страховой защиты, помимо коммерческого. Сами слова «взаимное страхование» близки к таким известным для россиян понятиям, как «взаимная поддержка», «касса взаимопомощи», «взаимозащита», «взаимная ответственность». И действительно, принципы взаимного страхования в той или иной мере основываются на таких понятиях.

Создание первых организаций взаимного страхования в Западной Европе и США относится к середине XVIII в. Первое упоминаемое в литературе взаимное страховое объединение на случай пожара было основано в США в 1752 году, а первая компания взаимного страхования жизни — в Великобритании в 1762 году.

О взаимном страхованииВ России взаимное страхование получило развитие в конце XIX – начале XX вв. Вопрос о введении взаимного страхования имущества и строений от огня был поднят Комитетом министров России в 1850 году в связи с подготовкой крестьянской реформы. Начало взаимному страхованию от огня в России положил указ Александра II от 10 октября 1861 г., в котором император писал: «Разъяснив домовладельцам городов, посадов и местечек пользу взаимного страхования имущества от огня и различные системы этого страхования, предложить им, не пожелают ли они учредить общества взаимного страхования». Как свидетельствуют исследования, в 1862 году начало свою работу С-Петербургское взаимное общество страхования от огня, в 1863 — Московское, затем в 1863 – 1864 гг. в Туле и Полтаве. В 1901 году был утвержден устав «Общества взаимного страхования от огня имущества мукомолов», имевшего целью страхование от пожаров недвижимого и движимого имущества, машин и товаров. В 1903 году 141 крупнейшая фирма Центрального промышленного района организовали в Москве взаимное страховое общество «Российский взаимный страховой союз».

История взаимного страхованияВ 1909 году учреждается «Общество взаимного страхования от огня имуществ горных и горнозаводских предприятий Юга России». В 1913 году в России уже действовало 171 общество взаимного страхования, на долю которых приходилось около 7% страхового рынка, основная часть — на операции по страхованию строений от огня в городах. Достаточно широко было распространено взаимное страхование в промышленности, сельском хозяйстве, взаимное морское и речное страхование. [3] Так, общество взаимного страхования «Каспийское море» осуществляло страхование рисков промышленников и торговцев Баку. «Черноморское общество взаимного страхования судовладельцев» проводило страхование пароходов, судов, грузов, фрахта, подвижного состава железных дорог и всякого рода имущества от возможного ущерба при перевозке, как в пределах России, так и за границей. В июне 1907 года организовалось «Волжское общество взаимного речного страхования». Общества взаимного страхования создавали и землевладельцы, например, «Лифляндское общество взаимного страхования посевов от градобития», «Киевское общество взаимного страхования от огня имущества землевладельцев» (1899г.), «Минское землевладельческое общество взаимного страхования» (1900г.), «Варшавское общество взаимного страхования «Церера» (1901г.). [4]

Следует отметить, что как показывает мировая практика, большинство рисков в агропромышленном секторе может быть наиболее полно и надежно защищено лишь путем взаимного (фермерского) страхования.

В советское время, несмотря на введение с 1921 года государственной монополии на страхование и создание единой организации «госстрах», в системе потребкооперации взаимное страхование действовало до 50-х годов.

Из пятидесяти крупнейших страховых компаний, обладающих активами в 6 трлн. долл. США, что составляет примерно половину всего мирового рынка страхования, обществами взаимного страхования (далее также ОВС) является 21 фирма с совокупными активами в 2,6 трлн. долл. США. Наибольшее распространение деятельность обществ взаимного страхования получила в Северной Америке (в основном в США и Канаде) и в Азии (в основном в Японии). Восемь из десяти крупнейших страховых компаний в Азии являются ОВС (все — японские). Из 23 крупнейших североамериканских страховщиков 11 являются ОВС (12 — приходится на акционерные общества). В Японии первую десятку крупнейших страховщиков, занимающихся страхованием жизни, составляют общества взаимного страхования. В Канаде на их долю приходится 8 обществ, в США — 7, в Великобритании и Швеции — 5. В Западной Европе насчитывается более 2 тысяч обществ взаимного страхования. В отраслях имущественного страхования использование взаимного страхования нашло наибольшее распространение в странах Европейского Союза. В Швеции на ОВС приходится 52 % страховых операций. Сильные позиции взаимное страхование занимает также в таких странах, как Франция, Финляндия, Голландия, Австрия, Дания, Норвегия, Германия. Общее число ОВС в странах Европейского Союза составляет около 20 % от общего числа зарегистрированных страховщиков. [5]

В чем секрет долговечности обществ взаимного страхования? Ответ на этот вопрос может дать, в частности, проводимое рядом авторов сравнение страхования, основанного на взаимности, и страхования, осуществляемого акционерным страховым обществом.

Так, акционерное общество создается путем покупки акций (вложения в акции), средства от которой зачисляются в уставный капитал. Единственная цель акционеров – получение доходов по акциям в виде дивидендов. Предмет деятельности общества для акционера вторичен (как правило, безразличен, лишь бы деятельность не была слишком рискованной).

Целью общества взаимного страхования является исключительно страхование рисков самих членов общества и создание членами общества взаимной страховой защиты имущественных интересов друг друга по наиболее приемлемой для всех членов общества цене и на наилучших для них условиях.

Член ОВС обладает только правами, закрепленными в уставе и договоре страхования, главное из которых – требовать предоставления страховой услуги, оказываемой обществом. В отличие от акционера у члена ОВС нет никакого права собственности на капитал ОВС, поскольку нет капитала, нет никакого права на активы, поскольку нет вклада в уставной капитал, который давал бы ему право на некую долю участия в этих активах.

ОВС находится в коллективной собственности (в совладении) его членов, одновременно уплачивающих страховые взносы (являющихся страхователями) и совместно (взаимно) обеспечивающих страхование друг друга (являющихся неким совокупным взаимным страховщиком). Возникающее в процессе страховой деятельности ОВС превышение страховых резервов над страховыми выплатами принадлежит членам общества, как страхователям, а не как собственникам, как это имеет место в акционерных обществах.

ОВС контролируется администраторами из числа самих же членов общества, избираемых на общем собрании, а не администраторами-собственниками или уполномоченными собственниками уставного капитала.

Страхование в ОВС производится по тарифам, которые наиболее приемлемы для всех членов общества, а не для интересов предпринимательства в данный момент (извлечения наибольшей прибыли).

Секрет долговечности ОВС заключается также в побудительном мотиве создания ОВС. Рассмотрим, к примеру, следующую житейскую рыночную ситуацию.

Каждый, кто имеет потребность (или обязанность в силу закона) что-то застраховать (например, автоперевозчик при пересечении границы, предприятие, эксплуатирующее опасный производственный объект, фермер, постоянно имеющий риск неполучения ожидаемого дохода, нотариус, занимающийся частной практикой), ищет страховщика, чтобы заключить с ним соответствующий договор страхования. Наконец, после долгих поисков и проверок надежности, соответствующая страховая компания находится. Далее начинается процесс заключения договора. При этом главное с чего начинается сделка – условия страхования, которые предлагает клиенту страховщик в виде своих правил страхования.

Выбора для клиента чаще всего нет, так как страховщик разрабатывает условия страхования исходя из своих интересов. Поэтому от разработанных им правил страхования он не откажется (кроме того, содержание правил страхования жестко «залицензировано»). Единственное, на что может согласиться страховщик – внести некоторые изменения и дополнения в правила (если они, конечно, не противоречат требованиям страхового надзора). Поэтому клиент (будущий страхователь) соглашается с предложенными условиями страхования (других все равно нет).

Следующий этап страховой сделки – определение «цены страховки», обсуждение страхового тарифа и размера страхового платежа, который клиент должен будет заплатить страховщику за страховую защиту. Тариф – основа получения страховщиком прибыли. Даже снизив тариф, или не включая в него прибыль, страховщик всегда остается с доходом.

В итоге всех переговоров клиент или соглашается на предложенные страховщиком условия, так как лучших условий он вряд ли найдет, или отказывается и идет на поиски «лучших» предложений, «лучших» страховщиков. А риск страхования ведь не ждет. Он характеризуется признаком вероятности и может реализоваться в любой момент поиска страховой организации с лучшими условиями страхования.

Представим такую же ситуацию, но в другом ракурсе. Несколько лиц, имеющих потребность в схожем страховании, например, риск гибели имущества от пожара и других опасностей, отчаявшись найти в своих регионах надежных страховщиков и приемлемые условия страхования, принимают решение создать общество взаимного страхования. Для этого они учреждают некоммерческую организацию, в которой становятся одновременно и членами (участниками) общества и страхователями этого общества. Они сами вырабатывают для себя правила и условия страхования, исходя исключительно из своих потребностей. Они сами утверждают для себя цену страховки, исходя из минимальных затрат, необходимых на их страховую защиту, и сами определяют условия и порядок выдачи себе страховых полисов. Они, наконец, сами управляют обществом, распоряжаются имуществом общества, включая создаваемые страховые резервы и другие свободные средства.

Иными словами, они создают для себя наиболее надежную (по их расчетам и возможностям) систему страховой защиты своих имущественных интересов, основанную на взаимности.

Анализ существа взаимного страхования позволяет выделить ряд его преимуществ по сравнению с другими формами организации страховой защиты, в частности:

1) взаимное страхование является наиболее надежной системой страховой защиты, так как страхованием здесь управляют не инвесторы, хозяева капитала, преследующие получение наибольшей прибыли, а непосредственно сами страхователи в целях создания страховой защиты, удовлетворяющей именно их интересы;

2) взаимное страхование является наиболее дешевым, так как цена страховки (страховой тариф) состоит из прямых затрат на собственно страховую защиту, ведение дела и не включает прибыль. Образующееся в силу специфики страховых операций превышение страховых взносов над произведенными страховыми выплатами остается в распоряжении членов общества-страхователей, а не растворяется «в недрах» чужой организации. (Справочно: превышение поступлений страховых вносов над страховыми выплатами по операциям добровольного страхования в целом по страховому рынку России, как правило, составляет более 50 %);

3) только общество взаимного страхования может наиболее полно учесть конкретные страховые потребности лиц, так как условия страхования разрабатываются и утверждаются самими страхователями – членами ОВС, исходя из их интересов, а не интересов собственников сторонней страховой организации. Ни одна страховая организация не может предложить условий страхования лучше, чем те, которые утвердят для себя сами страхователи, объединившиеся в ОВС;

4) при страховании на взаимной основе не распыляются и не утрачиваются средства страховых взносов, уплачиваемых страхователями различным страховым компаниям. Все страховые платежи находятся в собственности и управлении самих страхователей – членов ОВС. Формируемые обществом взаимного страхования резервы и иные общественные фонды используются исключительно в интересах членов общества (формами такого использования могут быть долгосрочные инвестиции, ссуды, займы (кредиты) членам общества, совместные инвестиционные операции и т.п.).

В этой связи взаимность, по нашему мнению, можно определить как осознанную членами общества взаимного страхования систему организационно-финансовых отношений между ними, имеющую целью удовлетворение сравнимых страховых потребностей и основанную на принципах (1) общности имущественных интересов, подлежащих взаимной страховой защите, (2) общности условий осуществления страховой защиты и (3) неприбыльности страховых операций (некоммерческом характере страхования), когда каждый член общества выступает одновременно в трех качествах – (1) члена организации, управляющего ее делами, (2) страхователя своего же общества и (3) части общества как взаимного страховщика, несущего обязательства перед всеми другими страхователями–членами своего общества. Действительно, посредством страхования на взаимных принципах реализуется сама сущность страхования. В обществе взаимного страхования происходит непосредственное распределение убытков (ущерба) одного лица между совокупностью других таких же лиц, минуя коммерческого посредника.

Со вступлением в силу Федерального закона от 29 ноября 2007 г. № 286-ФЗ «О взаимном страховании» (далее – Закон об ОВС) в России имеются все необходимые законодательные основания для создания и деятельности обществ взаимного страхования (хотя и не в полной мере, по сравнению с окружающим Россию миром, но об этом ниже!).

Прежде всего, ОВС – некоммерческая организация. И главное, ОВС – самостоятельная, обособленная организационно-правовая форма некоммерческой организации (даже органы юстиции к этому пониманию пришли не сразу). Данное положение вытекает из ч. 1 ст. 5 Закона об ОВС: «1. В целях взаимного страхования создается основанная на членстве некоммерческая организация в форме общества взаимного страхования.». Кроме того ч. 3 указанной статьи гласит, что «общество может быть создано также в результате реорганизации существующих общества взаимного страхования, потребительского кооператива или некоммерческого партнерства». Федеральная служба страхового надзора обоснованно отказывает обществам взаимного страхования, созданным в форме некоммерческого партнерства.

Общество взаимного страхования должно с 1 июля 2007 года иметь лицензию на осуществление взаимного страхования в соответствии с Законом РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Вопрос с лицензированием взаимного страхования в разных странах решается по-разному. Страховой надзор осуществляется, как правило, за взаимным страхованием жизни.

Лицензирование и страховой надзор осуществляются, главным образом, вследствие того, что существует противоположность (несовпадение) целей коммерческого страховщика и страхователя. Цель коммерческого страховщика – получение наибольшей прибыли от страховой деятельности. Страхование для него – лишь один из способов получения прибыли. Для страхователя страхование – способ защиты его имущественных интересов. Именно из-за несовпадения указанных целей государство устанавливает требование о лицензировании коммерческих страховщиков и специальный надзор за их деятельностью. Главная цель системы лицензирования и страхового надзора – защитить интересы страхователя, чтобы коммерческий страховщик (предприниматель) при достижении своей цели – получения наибольшей прибыли не забывал об интересах своих клиентов – страхователей.

При страховании в обществах взаимного страхования отношения иные. Цель ОВС – исключительно страхование членов ОВС. Даже если ОВС получает прибыль, то она может быть получена только от деятельности, соответствующей целям ОВС, и идет также на уставные цели ОВС.

Страхователь общества взаимного страхования является одновременно и членом ОВС, частью ОВС как взаимного страховщика. У страхователя ОВС и у самого ОВС нет противоречия в целях. У них одна общая цель – создание и поддержание надежной страховой защиты друг друга (членов ОВС).

Поэтому система лицензирования и страхового надзора для ОВС должна быть упрощенной. Члены ОВС сами определяют условия приемлемого им страхования, и сами совместно осуществляют надзор за ведением страховых операций в рамках утверждаемого ими устава ОВС.

Объектами взаимного страхования являются объекты имущественного страхования, то есть имущественные интересы членов общества, связанные, в частности, с (1) владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества); (2) обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности); (3) осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков). Следует обратить внимание на фразу «в частности». Это означает, что приведенный в ст. 4 Закона об ОВС перечень объектов взаимного страхования не является исчерпывающим. По нашему мнению, норму ст. 4 необходимо серьезно изменить. По действующему Закону об ОВС граждане России (в отличие от граждан многих других государств мира) не вправе объединяться в ОВС для своего пенсионного страхования, страхования своей жизни, от несчастных случаев и болезней, медицинского страхования. Однако согласно п. 3 ст. 55 Конституции РФ «права и свободы человека и гражданина могут быть ограничены федеральным законом только в той мере, в какой это необходимо в целях защиты основ конституционного строя, нравственности, здоровья, прав и законных интересов других лиц, обеспечения обороны страны и безопасности государства.». Неужели объединение граждан России в ОВС для взаимного страхования своей жизни и пенсий грозит основам конституционного строя, нравственности, здоровью, правам и законным интересам других лиц, обеспечению обороны страны и безопасности государства? ОВС по страхованию жизни создаются именно в целях защиты здоровья граждан (Справка: 1 марта 1902 г. в России подписано правительственное распоряжение «Об учреждении Первого взаимного общества страхования жизни»; 20 мая 1903 г. в Харькове состоялось общее собрание учредителей первого взаимного общества страхования жизни. [6] В Европе в страховании жизни доля ОВС составляет 50 %, являясь одной из самых высоких из европейских стран. [5]).

Поскольку ОВС – некоммерческая организация, оно имеет некоммерческий доход, который образуется (формируется) по иным основаниям, чем у коммерческих страховщиков. Распределение некоммерческого дохода осуществляется посредством формирования различных резервов и фондов ОВС, которые образуются за счет доходов, остающихся после уплаты налогов и иных обязательных платежей, и необходимы для обеспечения деятельности ОВС. Порядок формирования и расходования таких резервов и фондов определяется общим собранием членов ОВС.

Резюмируя вышеизложенное, можно, в частности, заключить следующее:

1) Для создания и функционирования обществ взаимного страхования в России имеется необходимая правовая база.

2) Общества взаимного страхования осуществляют страхование на основании соответствующей лицензии.

3) Взаимное страхование обществом имущественных интересов своих членов может осуществляться непосредственно на основании устава общества, а в случае, если уставом общества предусмотрено заключение договора страхования, — на основании такого договора.

4) Общества взаимного страхования – особый вид страховщика, взаимный страховщик, имеющий специальную правоспособность. ОВС – специализированный взаимный страховщик, создаваемый исключительно для осуществления взаимного страхования имущественных интересов только своих членов.

5) Страховые операции, осуществляемые обществами взаимного страхования, по своей сути ничем не отличаются от страховых операций, осуществляемых коммерческими страховщиками: ОВС определяют условия (правила) страхования, заключают договоры страхования, получают по договорам страхования страховую премию, формируют необходимые страховые резервы и иные фонды, осуществляют страховые выплаты исходя из условий заключенных договоров страхования, предоставляют членам общества-страхователям льготы по уплате страховых платежей, финансируют превентивные мероприятия и т.п.

6) Некоммерческий характер страховых операций, осуществляемых обществами взаимного страхования, означает, что в результате взаимных страховых операций не формируется прибыль, а образуется некоммерческий доход, который используется на уставные цели и не подлежит распределению между членами ОВС.

7) Превышение страховых платежей (взносов) над страховыми выплатами и затратами на управленческие и хозяйственные расходы, образующееся в ОВС по окончании операционного года, остается в распоряжении общества и расходуется по решению органов управления общества на цели, соответствующие целям, ради которых общество было создано.

8) Выплаты, производимые обществами взаимного страхования по взятым им перед своими членами страховым обязательствам, являются страховыми выплатами.


[1] Московское городское общество взаимного от огня страхования. – М.: МГТ, 1913.
[2] http://www.ros.ru/ru/museum/about_museum/doski/index.wbp/
[3] Акимов В. Страницы истории развития страхования в дореволюционной России. Взаимное страхование в России. — http://www.insur-info.ru/press/17409/
[4] См.: Тагиев Г.М. Развитие государственного страхования в СССР (1917-1977 гг.). — М.: Финансы, 1978.
[5] ru-biznes.ru/index.php/mirovaya-praktika-vzaimnogo-strahovaniya.html/
[6] http://www.allinsurance.ru/
[7] http://www.kremlin.ru/transcripts/5979